Кредитная система: ее структура, типы и функции

Бурное развитие рыночной экономики в России (как и других странах) сопровождалось становлением кредитной системы. Деньги – неотъемлемая часть общественной жизни, и сегодня мы уже не представляем себе крупную покупку без привлечения финансирования со стороны. Сегодня мы вместе с вами разберем, как устроены и на чем базируются денежно-кредитные отношения в государстве, проследим историю возникновения, рассмотрим классификацию, элементы и другие теоретические аспекты.

Основные определения

Термин «кредит» уходит корнями в латынь, состоит из двух частей – в переводе «доверие» и «долг». Они точно передают смысл – это сделка, объектом которой являются деньги, на условиях гарантированной возвратности в большем объеме и отсрочки во времени. С точки зрения функционального подхода, именно совокупность всех разновидностей займов и методов кредитования образуют систематизированную структуру.

Понятие кредитной системы включает в себя комплекс институтов и связей, устоявшихся на почве товарно-денежных отношений и движения заемного капитала. В нее входят учреждения кредитно-финансового сектора, а также нормы и правила, закрепленные на законодательном уровне (институциональный подход).

Содержание концепции кредитования

В основе современного денежно-кредитного комплекса любой страны лежат основные условия:

• срочность (договор на предоставление ссуды предусматривает четко ограниченные временные рамки, когда денежные средства должны вернуться к заимодавцу, а также штрафные санкции и пени в случае нарушения положений контракта);
• платность (заимодатель получает установленное вознаграждение от заемщика за пользование благами в каждый период. Иными словами, кредит подразумевает аренду благ под оговоренный процент);
• возвратность (обязательным условием является возвращение займа в установленный срок. Таким образом, кредитор приумножает свой капитал, предоставляя его во временное распоряжение третьим лицам);
• покрытие рисков (каждая сделка обеспечивается гарантиями возврата со стороны получателя. В зависимости от типа займа это может быть залог имущества, привлечение поручителей или доказательства кредитоспособности).

Все эти четыре критерия составляют сущность, кратко определяют структуру и уровни кредитной системы и уровни.

Какие функции выполняет кредит

Займы являются не просто возможностью привлечения средств на личные и предпринимательские нужды. В масштабах экономики государства они играют важную роль в четырех аспектах:

• перераспределение финансов. Посредством кредитования осуществляется перемещение благ из одних сфер жизнедеятельности человека в другие. Так обеспечивается баланс и пропорциональное развитие всех отраслей;
• Замещение наличности в обороте (или эмиссионная функция). Банковские учреждения увеличивают количество денег на рынке за счет безналичных расчетов и неоднократной оборачиваемости активов, что снимает необходимость дополнительных эмиссий купюр;
• Контроль. Через финансово-кредитные отношения происходит наблюдение за деятельностью субъектов – оценивается финансовая устойчивость и платежеспособность предприятий;
• Стимулирование к рациональному использованию привлеченных средств. Заемщик заинтересован эффективно распоряжаться капиталом для обеспечения возможности отвечать по обязательствам будущих периодов.

Базовые принципы кредитования

Основные положения кредита и современной кредитной системы вытекают из понятия и сущности, рассмотренных ранее, определяя их структуру. К фундаментальным постулатам относятся:

• возвратность (обеспечивает восполняемость финансовых ресурсов заимодателя для непрерывной деятельности);
• срочность;
• платность;
• целевое назначение (договором закрепляется направление расходования полученных средств, их нецелевое использование влечет за собой отзыв финансирования и штрафные санкции);
• материальное обеспечение (за счет залогов и других гарантий кредитор нивелирует риски, связанные с невозвратом);
• дифференцированный характер (согласно этому принципу к различным категориям заемщиков применяется индивидуальный подход – в зависимости от организационно-правовой формы дебитора, интересов банка, государственной политики поддержки некоторых отраслей и пр.).

Классификация займов

Типология кредитов может быть рассмотрена в различных разрезах. Банки – ключевые элементы, которые входят в кредитную систему государства, располагают широким портфелем продуктов для разных потребителей.

Систематизация по сроку кредитования

Здесь мы выделим три основные группы:

• краткосрочные (выдаваемые на период до 1 года);
• среднесрочные (до 5 лет);
• долгосрочные (5,10 и более).

Первый вид рассчитан на покрытие текущих нужд потребителя, расчетная сумма устанавливается в размере, подъемном к возврату в течение одного года. В случае с юридическими лицами к нему прибегают для поддержания платежеспособности, необходимого уровня оборотных средств, покрытия следствий сезонности и т. п.

Долговременные и средней величины долговые обязательства ориентированы на стратегическое развитие, требующее времени на реализацию и окупаемость. Сюда относятся модернизация и масштабирование производства. Мы считаем это деление по временному признаку весьма условным и индивидуальным для каждой страны, всё зависит от состояния экономики и системы кредитования в конкретный период.

Особой разновидностью является онкольный кредит – он подразумевает возврат по первому требованию без предварительной установки сроков в договоре и почти не используется современными банковскими учреждениями. Некоторое время назад он был популярен среди брокеров и прочих участников рынка ценных бумаг.

Типы кредитных систем по масштабу

В данной категории мы отметим еще 6 форм:

• потребительский (ориентирован на граждан, направлен на обеспечение потребностей населения в товарах и услугах повседневного спроса и длительного пользования);
• коммерческий (ссуда, предоставляемая продавцом, в товарной форме, представляет собой отсрочку платежа на возмездной или безвозмездной основе. Заимодателем в данном случае не всегда является специализированное учреждение);
• банковский (превосходит предыдущий вид по размерам, срокам и целеполаганию, выдается финансовыми организациями физическим и юридическим лицам на различные нужды);
• государственный (в качестве заемщика выступает государство или муниципалитет. Чаще всего этот инструмент кредитования задействован в развитии приоритетных отраслей экономики);
• межбанковский (подразумевает перераспределение свободных денежных средств от одной корпорации сектора к другой на условиях платности, срочности и возвратности);
• международный (этот тип затрагивает отношения между странами и транснациональными компаниями, носит как частный, так и национальный характер).

По типу обеспечения

Кроме того, кредит, как центральный элемент кредитной системы структурируется в зависимости от содержания обеспечительных средств:

• необеспеченный (без каких-либо материальных гарантий исполнения обязательств);
• залоговый (в качестве гаранта выступает имущество, недвижимость и пр.);
• гарантированный (под поручительство банка, правительственных органов или иных лиц);
• застрахованный (риски невозвратности берет на себя страховая организация, с которой заключен договор).

Функции денежно-кредитной системы

В широком понимании предназначения у данного сектора три:

• денежно-хозяйственное обеспечение – проведение сделок, выдачи займов, прием вкладов и иные хозяйственные операции, выполняемые финансовыми институтами (банками и другими учреждениями);
• регулирование – входит в компетенцию Центробанка и надзорных ведомств в части установления ключевой ставки, резервных фондов и т. д.;
• регламентирование – находится в ведении ЦБ и Министерства Финансов, включает определение основных правил и ограничений деятельности хозяйствующих субъектов.

Какие звенья составляют структуру кредитной системы

Полное представление об устройстве финансовых отношений невозможно без рассмотрения ее элементов. Здесь речь идет о двух подсистемах:

• банковская (ЦБ и коммерческие банки универсального и специального назначения);
• небанковские учреждения (кооперативы, союзы, почтовые и сберегательные ассоциации).

Схематично устройство можно изобразить в виде трехъярусной иерархической пирамиды, первый (верхний) уровень которой образует Центральный Банк. Он совмещает в себе опции регулятора денежно-кредитной политики, печати национальной валюты и решении других фундаментальных вопросов.

На втором ярусе располагаются коммерческие банковские учреждения. Они выполняют широкий спектр финансовых операций по займам и вкладам, оказывая услуги всем категориям лиц. На их долю приходится основной объем функционирования системы.

Третья группа – специализированные кредитно-финансовые компании. Эти небанковские фирмы являются узкоспециализированными субъектами, оказывающими ограниченный набор услуг в одном из сегментов экономики. К ним относятся инвестиционные и пенсионные фонды, страховые фирмы и пр.

Задачи и функции Центрального Банка

Центробанк, как ключевой элемент кредитной структуры, заслуживает отдельного внимания и детального рассмотрения. Деятельность этой инстанции в нашей стране регулируется Конституцией РФ и одноименным Федеральным законом №86-ФЗ, датированным 10 июля 2002 года.

В теории главенствующая цель работы ЦБ должна отвечать потребностям и запросам гражданского общества. На сегодняшний день можно выделить несколько первичных задач, приоритетных на государственном уровне:

• постоянство цен (обеспечение низких показателей инфляции в долгосрочном периоде);
• поддержка сбалансированного роста всех сфер экономики;
• удержание стабильного курса национальной валюты;
• финансовая устойчивость государства.

Ориентиры аналогичных учреждений других стран могут отличаться от российской специфики, их направленность зависит от экономического, политического положения, внутриполитического устройства и многих других факторов.

К функциям ЦБ относятся:

• эмиссия купюр и монет национальных денег;
• макроэкономическая денежно-кредитная политика;
• управление золотовалютным запасом РФ;
• кредитование в последней инстанции (Центробанк обеспечивает банки и другие фирмы своего сектора);
• надзор за платежными системами на вверенной территории;
• казначейское обслуживание Правительства;
• государственная регистрация и выдача лицензий кредитным организациям и негосударственным пенсионным фондам;
• установление отраслевых стандартов бухгалтерского учета для финансовых учреждений;
• взаимодействие с МВФ;
• анализ и прогнозирование основных экономических показателей государства, подготовка статистических данных и пр.

Центральный банк имеет особый правовой статус, определенный в Законе, не входит в структуру органов власти и является независимым юридическим лицом, подотчетным только Госдуме РФ.

Типология кредитных систем

Классификацию можно проводить по ряду критериев:

• тип хозяйствования: административно-хозяйственная, рыночная или переходная экономика;
• степень развитости: развитые и развивающиеся;
• географический фактор: международные и государственные;
• по специализации: универсальные и сегментированные (узконаправленные).

Данный механизм по указанным признакам можно охарактеризовать как рыночный, развивающийся(т. к. не все институты сформированы и функционируют в полном объеме), национальный и универсальный.

Структура кредитной системы страны и взаимосвязь элементов, независимо от ее принадлежности к какому-либо из типов, остается преимущественно одинаковой. Процесс глобализации и интеграции вносит свои коррективы, вырабатываются общие нормы и порядки финансовой деятельности на территории всех стран.

Общая экономическая оценка кредитования в России

Современная система кредитования – это важная составляющая экономики государства любого типа. Привлечение инвестиций и заемного капитала в различные отрасли является одним из главных факторов развития, но в сегодняшней ситуации ощущается недостаток финансирования в большинстве секторов.

Для оздоровления экономической обстановки требуются длинные иностранные вливания. В условиях нестабильного политического положения многие инвесторы свернули свою деятельность в нашей стране и ждут упрочнения позиций на международной арене. Однако отметим, что партнеры, готовые пойти на риск, способны извлечь большую прибыль из партнерских отношений с Россией.

Перспективы развития денежно-кредитных отношений во многом зависят от внешнеполитического вектора правительства. Но и сегодня официальные статистические данные показывают устойчивый рост по показателям кредитования в 2018 году (совокупное увеличение активов и количества вкладов физических лиц, стабилизация уровня просроченной задолженности и др.) при одновременном сокращении количества кредитных организаций (это связано с отзывом лицензий у ряда банков и фирм в 2017–2018 гг.).

Заключение

Структуру кредитования невозможно рассматривать в отрыве от региональной и временной привязки. На нее активно влияет законотворчество государственного и мирового масштаба. Ключевая мысль заключается в важной роли ДКС в развитии всех отраслей экономики и влиянии на уровень жизни граждан.

Надеемся, что данный обзор был полезен пользователям для понимания теоретических основ, что представляет собой и что включает в себя такое понятие, как кредитная система страны и какие функции она выполняет.